На Кипре: Воскресенье 24 Февраля 06:56 +13 °C

Швейцарские банки начинают обмен с налоговой службой РФ

Автор: Алексей Андриевский -

Не секрет, что в  сентябре 2017 г. парламент Швейцарии одобрил автоматический обмен налоговой информацией с Россией. Возможно, до конца года правительства заключат двухсторонний договор и Швейцария станет первой страной, из которой ФНС России начнет получать информацию о счетах своих граждан.

Сейчас швейцарские банки уже собирают информацию о налоговых резидентах 38 стран-партнеров, с которыми у Швейцарии действуют взаимные соглашения. Первый обмен с этими странами произойдет в 2018 году (за предыдущий отчетный год). В июне Швейцария также одобрила начало подготовки соглашений об автоматическом обмене со второй группой из 41 страны и территории.

Какую информацию будут отсылать швейцарские банки в Россию?

номер счета;
имя, адрес, дата рождения клиента;
ИНН;
Подробный стейтмент о движении средств по счету

Кто в зоне риска?

В зоне риска – российские налоговые резиденты, у которых есть незадекларированные счета в швейцарских банках
Рискуют и бенефициары незадекларированных контролируемых иностранных компаний, а так же трастов.
А также – российские бенефициары пассивных компаний, больше половины доходов составляют дивиденды, проценты и другие пассивные доходы.

Данные будут передаваться и о компании, и о ее российском владельце. Компания может быть зарегистрирована в любой юрисдикции, для обмена достаточно, чтобы она работала через швейцарский банк.

Штрафы

С 2013 года в России за совершение незаконных валютных операций Кодексом об административных правонарушениях предусмотрен штраф в размере от 75% до 100% от суммы такой операции. Если российским валютным резидентом (лишиться этого статуса можно, непрерывно проживая за границей как минимум 1 год) осуществлены такие операции, налоговики в течение 2 лет с момента их совершения, могу попытаться изъять всю сумму по ним целиком.

Последний штрих

Для того чтобы обмен начался, России, как и в случае со Швейцарией, еще предстоит заключить с каждым государством двусторонние договоренности. У РФ пока нет ни одной такой договоренности, но появиться они могут очень быстро.

Выводы

В связи с тем, что двухстороннее соглашение может быть подписано внезапно, и  в  связи с тем, что все швейцарские  банки  технически уже готовы к обмену информацией, то процесс пойдет по хорошо отлаженному маршруту без перебоев.

Так же стоит учесть, что у каждого швейцарского банка существует еще и своя собственная политика, которая может ускорить момент обмена информацией с Россией, например, по нежелательным клиентам, либо по клиентам, не предоставившим необходимую информацию по происхождению средств или информацию по их налоговой резиденции и т.д.

***

Напомним, что первой страной, объявившей о возможности автоматически делиться с ФНС России данными о российских клиентах банков, был Кипр. В июне 2016 года Кипр опубликовал список стран, с которыми хотел бы автоматически обмениваться информацией, среди них была и Россия. С тех пор новостей по этому поводу не поступало. 

Автор Алексей Андриевский
Алексей Андриевский Финансовый аналитик. Интересные финансовые статьи о Кипре.

Читайте также "Блоги Кипра"

Последний день Куриона.

Последний день Куриона.

Курион — одна из самых драматических находок на Кипре. Интереснейший блог
Антон Жаров -
Кипрские Бризолес - очень вкусные и сочные свиные стейки

Кипрские Бризолес - очень вкусные и сочные свиные стейки

Рецепт кипрских Бризолес — нежных, мягких и хорошо прожаренных стейков (кулинарный блог)
Антон Жаров -
Впечатляющий трехэтажный особняк, украшающий историческую часть Лимассола

Впечатляющий трехэтажный особняк, украшающий историческую часть Лимассола

История одного из старейших зданий в Лимассоле, которое было восстановлено в своём первоначальном виде (блог с фото)
Антон Жаров -
Отмечаем 23 февраля на Кипре активно и креативно!

Отмечаем 23 февраля на Кипре активно и креативно!

Как порадовать своего мужчину - читаем и на ус накручиваем:) А то все носки да пена для бритья!
Катя Чехова -
Загадочные монолиты Кипра (Фото)

Загадочные монолиты Кипра (Фото)

Кипрский Стоунхендж - блог о мистических глыбах острова.
Кэтти Kэйдж -
Программа карнавала с 28 февраля по 10 марта 2019

Программа карнавала с 28 февраля по 10 марта 2019

Ура! Карнавал 2019 в Лимассоле уже не за горами!
Катя Чехова -
 На рѣкахъ Кипрскихъ

На рѣкахъ Кипрскихъ

Сухие реки Кипра на время снова стали полноводными
Дмитрий Виницкий -
Интервью с человеком, который знает все о Кипре и о вас

Интервью с человеком, который знает все о Кипре и о вас

Вы работаете в ГРУ? (блог-интервью)
Андрей Правдин -
Почему кипрская деревня Фини носит такое название?

Почему кипрская деревня Фини носит такое название?

Разгадка названия кипрской живописной деревушки Фини (интересный блог)
Антон Жаров -
Свергнутая королева Шарлотта Кипрская

Свергнутая королева Шарлотта Кипрская

Шарлотта Кипрская — королева Иерусалима, Кипра и Киликийской Армении. Интересный исторический блог
Алиса Спасская -

Читайте также "Новости Кипра"

Из-за строительства небоскребов, пляжи Лимассола на грани исчезновения

Из-за строительства небоскребов, пляжи Лимассола на грани исчезновения

Элитные стройки Лимассола уничтожают пляжи на береговой линии.
Кэтти Kэйдж -
"Русские - убирайтесь вон с Кипра!" (Видео)

"Русские - убирайтесь вон с Кипра!" (Видео)

Семья русских была атакована кипрскими хулиганами.
Кэтти Kэйдж -
На Кипр пришел новый вид гриппа А

На Кипр пришел новый вид гриппа А

В отделениях интенсивной терапии больниц Кипра находится уже 10 пациентов, у которых подтвердили новый штамм гриппа.
Катя Чехова -
Дорогие мужчины, с праздником! С Днем Защитника Отечества!

Дорогие мужчины, с праздником! С Днем Защитника Отечества!

Поздравление от команды Cyprus Butterfly
Кэтти Kэйдж -
Лавров: система внешних гарантий для Кипра не отвечает современным реалиям

Лавров: система внешних гарантий для Кипра не отвечает современным реалиям

В Москве состоялась встреча МИД России Сергея Лаврова с министром иностранных дел Кипра Никосом Христодулидисом.
Катя Чехова -
На Кипре задержали жестокого браконьера

На Кипре задержали жестокого браконьера

Мужчина незаконно держал в клетке 49 диких птиц!
Катя Чехова -
Кипр вошел в ТОП-5 по выращиванию цитрусовых

Кипр вошел в ТОП-5 по выращиванию цитрусовых

На Кипре более 3000 гектар земли засажены фруктовыми деревьями.
Катя Чехова -
Министр обороны Кипра с деловым визитом посетил Армению

Министр обороны Кипра с деловым визитом посетил Армению

«Кипр и Армения пострадали от Турции, помнить о жертвах турецкой агрессии священный долг каждого» - Савас Ангелидис посетил Ереван(фото)
Кэтти Kэйдж -
Селедочка под водочку - афиша от Cyprus Butterfly

Селедочка под водочку - афиша от Cyprus Butterfly

Черный квадрат, безопасный секс, рашн-банкет на 23-е, миндально-театральные фестивали и вот это вот все...Присоединяйтесь!:)
Кэтти Kэйдж -
На КПП в Никосии задержан гражданин России

На КПП в Никосии задержан гражданин России

Мужчина пытался сбежать на оккупированные территории по «липовым» документам
Катя Чехова -

Устали искать? Жми  

Генпрокуратура РФ: «Томскнефти» нанесли ущерб на 8,2 млрд рублей

Генпрокуратура РФ: «Томскнефти» нанесли ущерб на 8,2 млрд рублей

Генпрокуратура РФ заявила, что экстрадированная с Кипра бывший замдиректора ООО «Рекма В.Г.» Наталья…
Cyprus Butterfly -
А вы пробовали кактус?

А вы пробовали кактус?

Пробовали ли вы когда-нибудь съесть кактус? Или вы считаете, что кактусы несъедобные комнатные цветы? На…
-
Памятник Александру Сергеевичу Пушкину

Памятник Александру Сергеевичу Пушкину

Памятники самому известному  во всем мире великому русскому поэту Александру Пушкину установлены не только…
Кипр борется с коррупцией

Кипр борется с коррупцией

В сфере здравоохранении на Кипре разгорелся скандал вокруг дела о взяточничестве. В центре внимания оказался…
Cyprus Butterfly -
Кипрская железная дорога. Исторические подробности.

Кипрская железная дорога. Исторические подробности.

Одной из легенд недавнего прошлого Кипра служит обязательно упоминаемая всеми без исключения, гидами…
Дмитрий Виницкий -
Монастырь Киккос

Монастырь Киккос