На Кипре: Воскресенье 19 Августа 16:53 +13 °C

Швейцарские банки начинают обмен с налоговой службой РФ

Автор: Алексей Андриевский -

Не секрет, что в  сентябре 2017 г. парламент Швейцарии одобрил автоматический обмен налоговой информацией с Россией. Возможно, до конца года правительства заключат двухсторонний договор и Швейцария станет первой страной, из которой ФНС России начнет получать информацию о счетах своих граждан.

Сейчас швейцарские банки уже собирают информацию о налоговых резидентах 38 стран-партнеров, с которыми у Швейцарии действуют взаимные соглашения. Первый обмен с этими странами произойдет в 2018 году (за предыдущий отчетный год). В июне Швейцария также одобрила начало подготовки соглашений об автоматическом обмене со второй группой из 41 страны и территории.

Какую информацию будут отсылать швейцарские банки в Россию?

номер счета;
имя, адрес, дата рождения клиента;
ИНН;
Подробный стейтмент о движении средств по счету

Кто в зоне риска?

В зоне риска – российские налоговые резиденты, у которых есть незадекларированные счета в швейцарских банках
Рискуют и бенефициары незадекларированных контролируемых иностранных компаний, а так же трастов.
А также – российские бенефициары пассивных компаний, больше половины доходов составляют дивиденды, проценты и другие пассивные доходы.

Данные будут передаваться и о компании, и о ее российском владельце. Компания может быть зарегистрирована в любой юрисдикции, для обмена достаточно, чтобы она работала через швейцарский банк.

Штрафы

С 2013 года в России за совершение незаконных валютных операций Кодексом об административных правонарушениях предусмотрен штраф в размере от 75% до 100% от суммы такой операции. Если российским валютным резидентом (лишиться этого статуса можно, непрерывно проживая за границей как минимум 1 год) осуществлены такие операции, налоговики в течение 2 лет с момента их совершения, могу попытаться изъять всю сумму по ним целиком.

Последний штрих

Для того чтобы обмен начался, России, как и в случае со Швейцарией, еще предстоит заключить с каждым государством двусторонние договоренности. У РФ пока нет ни одной такой договоренности, но появиться они могут очень быстро.

Выводы

В связи с тем, что двухстороннее соглашение может быть подписано внезапно, и  в  связи с тем, что все швейцарские  банки  технически уже готовы к обмену информацией, то процесс пойдет по хорошо отлаженному маршруту без перебоев.

Так же стоит учесть, что у каждого швейцарского банка существует еще и своя собственная политика, которая может ускорить момент обмена информацией с Россией, например, по нежелательным клиентам, либо по клиентам, не предоставившим необходимую информацию по происхождению средств или информацию по их налоговой резиденции и т.д.

***

Напомним, что первой страной, объявившей о возможности автоматически делиться с ФНС России данными о российских клиентах банков, был Кипр. В июне 2016 года Кипр опубликовал список стран, с которыми хотел бы автоматически обмениваться информацией, среди них была и Россия. С тех пор новостей по этому поводу не поступало. 

Автор Алексей Андриевский
Алексей Андриевский Финансовый аналитик. Интересные финансовые статьи о Кипре.

Оцените автора:

Читайте также "Блоги Кипра"

Рептилии Кипра. Обыкновенные и невероятные.

Рептилии Кипра. Обыкновенные и невероятные.

Ящеры Кипра — древнейшие жители острова
Антон Жаров -
Старикам на Кипре не место!

Старикам на Кипре не место!

В кипрских компаниях на пенсию отправляют в 40 лет. Что, правда? Давайте разберемся!
Андрей Правдин -
Горные водопады Кипра. Блог-обзор

Горные водопады Кипра. Блог-обзор

Мини-путешествие по водопадам острова.
Катя Чехова -
Халлуми - традиционный кипрский сыр, национальное достояние республики

Халлуми - традиционный кипрский сыр, национальное достояние республики

Тот продукт, которым по праву может гордиться Кипр!
Антон Жаров -
Наш Кипр с высоты птичьего полета. Лучшее видео острова

Наш Кипр с высоты птичьего полета. Лучшее видео острова

Захватывающий ролик красот Кипра
Кэтти Kэйдж -

Читайте также "Новости Кипра"

Айа-Напа идеальное место для отдыха с детьми.

Айа-Напа идеальное место для отдыха с детьми.

По мнению британской газеты "Mirror", Айа-Напа идеальное место для отдыха с детьми
Катя Чехова -
Волонтеры очистили пляж Lara Beach от мусора

Волонтеры очистили пляж Lara Beach от мусора

Более восьмидесяти добровольцев приняли участие в волонтерском сборе мусора на пляже Lara Beach
Катя Чехова -
Полицейские Кипра задержали грабителя- неудачника

Полицейские Кипра задержали грабителя- неудачника

Он подозревается в попытке ограбления отеля с помощью игрушки.
Влад Языков -
Не пропустите волшебную ночь под луной!

Не пропустите волшебную ночь под луной!

В воскресенье, 26 августа, все желающие смогут посетить Курион, древний город Идалион и церковь Святого Георгия в Пейе совершенно бесплатно!
Катя Чехова -
В Палеа Пафосе археологи нашли самый древний торговый центр на Кипре

В Палеа Пафосе археологи нашли самый древний торговый центр на Кипре

Торговый центр древних имеет возраст 2500 лет!
Ирина Солнцева -

Устали искать?

Отель Annabelle в Пафосе закрывается на ремонт

Отель Annabelle в Пафосе закрывается на ремонт

Пятизвездочный отель Annabelle в Пафосе закрывается на ремонт, который, по планам, продлится 3 месяца…
Глеб Некрасов -
Голливудский мачо из Лимассола

Голливудский мачо из Лимассола

Первое что узнает приезжий на Кипре о киприотах, это то что Джорджа Майкла звали Йоргос Кириакос Панайоту…
Дмитрий Виницкий -
Город Тримифунт

Город Тримифунт

Город Тримифунт, современное название Треметусия, прославился в период служения святителя Спиридона,…
Кипр выступит на Евровидении с песней «Fuego» (видео)

Кипр выступит на Евровидении с песней «Fuego» (видео)

Государственная телерадиокомпания Кипра СуВС официально объявила, что Кипр на Евровидении представит…
Глеб Некрасов -
Двухчасовая прогулка по лимассольским улицам и задворкам в поисках старых автомобилей

Двухчасовая прогулка по лимассольским улицам и задворкам в поисках старых автомобилей

В общем, я вчера совершенно не планировал такого похода на темы олтаймеров и прочего металлолома. Хотя…
Дмитрий Виницкий -
Церковь Агия Фанеромени

Церковь Агия Фанеромени

Православная церковь Агия Фанеромени, расположенная в самом центре города Ларнака считается одной из…
Наверх