Всем выйти из тени! Кипр создает реестр конечных бенефициаров компаний

К концу года Кипр намеревается создать полный реестр конечных бенефициарных владельцев (UBO). У компаний будет полгода, чтобы предоставить соответствующие данные и присоединиться к системе.

По словам Антонии Фаита-Ставриде, официальный представитель Министерства энергетики, торговли и промышленности Кипра, к созданной в результате базе данных государственные структуры других стран, смогут получить доступ по запросу. Итоговый вариант системы будет доступен к концу года, но конкретные сроки пока неизвестны.

Кипр уже долгое время пытается уйти от сложившегося образа приюта теневой экономики и привлекательной юрисдикции для сокрытия доходов. В 2020 году страна прекратила выдавать так называемые «золотые паспорта», то есть фактический обмен кипрского гражданства на инвестиции. Кипрские власти признали, что программа вела к многочисленным злоупотреблениям.

В связи с новеллами законодательства эксперты вангуют, что в ближайшее время ожидается массовый исход российских резидентов Кипра в «более защищенные» юрисдикции. Но сначала необходимо провести серьезную работу.

Найти конечного бенефициара через цепочку перевалочных фирм может оказаться крайне сложно – особенно с учетом того, что часть этих компаний зарегистрирована в других оффшорных зонах, — говорит Майра Мартини, эксперт организации Transparency International. — Сейчас антиотмывочное законодательство ЕС требует, чтоб реестр был публичным, чего Кипр пока делать не намерен. К тому же для большей эффективности реестр UBO нужно увязать с другими базами данных, например, владельцев недвижимости. Тогда власти смогут при расследовании соотносить различные данные

Отметим, что Российскому бизнесу давно стало неуютно на солнечном Кипре, массовый отток капиталов из кипрских банков начался с началом ужесточения антиотмывочного законодательства, когда для простого открытия счета резиденту банка нужно было предоставить кипу справок. Если раньше чемоданами заносили наличку, то теперь документы. Очередной удар был нанесен этим летом, отменой паспортной инвестиционной программы и новым налоговым соглашением с Россией.

Кипрская юрисдикция традиционно используется российским бизнесом как для налоговой оптимизации, так и для обеспечения анонимности владения и инвестиций.

Изменение налоговых правил между Кипром и РФ во многом поставила крест на налоговых преференциях, а новый реестр убьет анонимность. Инициатива кипрских властей не выгодна для собственников бизнеса, в том числе из России, ведь многие компании зарегистрированы там именно для сокрытия информации о владельцах. Вероятно, что некоторые компании скорее сменят юрисдикцию, чем раскроют своих бенефициарных владельцев.

Российский власти и ранее могли получать информацию о бенефициантах счетов и компаний, но с теперь эта процедура значительно упростится. Но стоит учесть, что на Кипре по-прежнему существует сервис так называемого номинального владения. В таких случаях бенефициарами компании регистрируются лица, не являющиеся российскими резидентами, и они выписывают доверенности на реальных бенефициаров или их представителей, что обеспечивает определенную степень анонимности.До сих пор информация раскрывалась в первую очередь через банковскую систему, поскольку именно банковский комплаенс – наиболее жесткий в отношении раскрытия реальных бенефициаров.

Доступ к реестру бенефициаров будет иметь разные уровни, а предоставлять сведения оттуда будут только по запросу. Реестр не будет публичным и доступным. Он не связан с другими реестрами и не будет раскрывать всю информацию об имущественном положении бенефициаров. Но для российских компаний в любом случае это риск. Появление реестра, вероятно, спровоцирует отток россйиских компаний в «более защищенные» юрисдикции.

Часть экспертов идут еще дальше, предсказывая, что если публичный реестр бенефициаров кипрских компаний действительно будет создан, российскую экономику ждет очередной этап масштабного передела собственности и перераспределения активов.

Источник: Reuters фото: worldpodium.ru